导演李翰祥摆脱了拍摄古代宫廷服饰历史片的整体方式，转而以一个讲故事者的姿态，机智娴熟地讲述有关乾隆的轶事和故事，重点讲述君主和臣民的机智以及民间方言的特点。比如纪晓岚赤膊编辑《四库全书》的时候，甘龙突然来了，没来得及穿衣服，但还是被甘龙叫到了桌子底下。幸好他机智躲过了欺君之罪。甘龙隐姓埋名的私人访问透露了普通人的情感和爱，这似乎更亲密和现实。

用了近十分钟的时间讲述了乾隆身世的由来，从雍正遇到李嘉实，到少年李鸿救祖父。他巧妙地用对联来讨康熙欢心，为自己当上皇帝打下了基础，也把乾隆的来历解释清楚了。画面一变，影片突然开始详细介绍乾隆皇帝的生平，他的宝藏，爱好，在故宫的成就。作者突然有一种看老套纪录片的感觉。李主任真是想干什么就干什么。从编修《四Ku全书》的叙事开始，回到剧情故事，井淼饰演的纪晓岚先是讲了两个令人反感的黄色笑话来展示自己的歪才，再接上著名的“妙解书房老人”，柳永饰演的甘龙也在此时正式登场。然后是王琨演的两个故事，柳永在皇帝面前争“罗国”的头衔，跳湖见屈原，构成了影片的前半部分。有李保田的朱昱在前，总觉得柳永应该是瘦的，王琨的胖脸更像个贪官。不过因为故事有趣生动，所以不会觉得不舒服。后半部分是关于甘龙的江南之行。主要故事发生在扬州的一个小茶馆里。王沙扮演一个有着深情嗓音的健谈的酒保。他花了近20分钟给甘龙上了一堂有趣的民俗课，比如“扬州人老，瓜州船小”。广州人都叫他“家伙”，确实了解了很多民间的东西，开阔了皇帝和观众的眼界。上一场战争以喜剧形式开打，弄得整条街不得安宁。乾隆结识周日清，顺便惩治贪官污吏。